Тәуелсізотчет
аудиторлардың
аудиторлық есебі
Қаржылық
есептілік
Қаржылық жағдай туралы есеп
2023 жылғы 31 желтоқсан
| мың теңгемен | Ескерт. | 2023 жылғы 31 желтоқсан |
2022 жылғы 31 желтоқсан |
| Активтер | |||
| Ақша қаражаттары және оның баламалары | 6 | 43.800.988 | 64.764.023 |
| Несие ұйымдарындағы қаражаттар | − | 61.833 | |
| Клиенттерге несие | 7 | 8.110.763 | 13.287.308 |
| Қаржылық жалға беру бойынша дебиторлық қарыздар | 8 | 448.423.563 | 381.874.141 |
| Қорлар | 3.042.877 | 2.869.777 | |
| Корпоративтік табыс салығы бойынша ағымдағы активтер | 16 | 134.115 | 134.115 |
| Негізгі қаражаттар | 872.477 | 972.822 | |
| Материалды емес активтер | 412.854 | 447.612 | |
| Қосылған құн салығы және басқа салықтар | 10.493.470 | 8.196.088 | |
| Берілген алдын ала төлемдер | 9 | 6.371.028 | 554.302 |
| Қауымдастырылған компанияларға инвестициялар | 434.037 | − | |
| Өзге активтер | 18 | 1.207.279 | 1.180.100 |
| Барлық активтер | 523.303.451 | 474.342.121 | |
| Міндеттер | |||
| Акционер алдындағы берешек | 10 | 17.640.752 | 22.062.088 |
| «Бәйтерек» ҰБХ» АҚ алдындағы берешек | 11 | 12.423.531 | 11.584.240 |
| Несие ұйымдарының қаражаттары | 12 | 34.080.723 | 30.638.480 |
| Шығарылған борыштық бағалы қағаздар | 13 | 210.268.288 | 206.717.109 |
| Өнім берушілер алдындағы несие қарыздар | 14 | 5.209.262 | 2.713.514 |
| Мемлекеттік субсидия | 15 | 43.518.065 | 27.025.951 |
| Корпоративтік табыс салығы бойынша кейінге қалдырылған міндеттемелер | 16 | 7.132.562 | 7.584.525 |
| Алынған алдын ала төлемдер | 17 | 5.013.679 | 6.900.816 |
| Өзге міндеттер | 18 | 2.447.689 | 2.164.986 |
| Барлық міндеттер | 337.734.551 | 317.391.709 | |
| Капитал | |||
| Жарғылық капитал | 19 | 102.837.204 | 82.837.204 |
| Қосымша төленген капитал | 19 | 57.791.144 | 57.791.144 |
| Резервтік капитал | 19 | 1.436.184 | 1.436.184 |
| Бөлінбеген пайда | 23.504.368 | 14.885.880 | |
| Барлық капитал | 185.568.900 | 156.950.412 | |
| Барлық міндеттер мен капиталдар | 523.303.451 | 474.342.121 | |
| Бір жай акцияның баланстық құны (теңгемен) | 19 | 1.800,48 | 1.889,28 |
Пайда немесе залал және басқа жиынтық кіріс туралы есеп
2023 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жылдағы
| мың теңгемен | Ескерт. | 2023 жыл | 2022 жыл |
| Тиімді мөлшерлемені пайдаланып есептелген пайыздық кірістер | |||
| Ақша қаражаттары және олардың баламалары | 6.786.477 | 6.738.036 | |
| Клиенттерге несие | 254.663 | 840.600 | |
| Несие ұйымдарындағы қаражаттар | 116.391 | 949.961 | |
| 7.157.531 | 8.528.597 | ||
| Өзге пайыздық кірістер | |||
| Қаржылық жалға беру бойынша дебиторлық қарыздар | 64.329.244 | 49.602.034 | |
| 64.329.244 | 49.602.034 | ||
| Барлық пайыздық кірістер | 71.486.775 | 58.130.631 | |
| Пайыздық шығындар | |||
| Шығарылған борыштық бағалы қағаздар | (27.472.284) | (20.907.428) | |
| Несие ұйымдарындағы қаражаттар | (3.450.400) | (5.529.242) | |
| Акционер алдындағы берешек | (2.228.583) | (1.745.951) | |
| «Бәйтерек» ҰБХ» АҚ алдындағы берешек | (1.349.291) | (652.041) | |
| Барлық пайыздық шығындар | (34.500.558) | (28.834.662) | |
| Таза пайыздық кірістер | 36.986.217 | 29.295.969 | |
| Несиелік шығындар бойынша шығыстар | 21 | (12.075.773) | (3.053.870) |
| Несиелік шығындар бойынша шығындардан кейінгі таза пайыздық кіріс | 24.910.444 | 26.242.099 | |
| Өзге кірістер | 22 | 1.210.161 | 838.104 |
| Қызметкерлерге деген шығындар | 23 | (3.964.676) | (3.498.647) |
| Өзге операциялық шығындар | 23 | (1.703.372) | (1.482.335) |
| Тануды тоқтатуға әкелмейтін клиент несиесін модификациялаудағы таза шығын және қаржылық жалға беру бойынша дебиторлық қарыздар | (592.722) | (70.013) | |
| Құнсызданудан және резервтер құрудан түсетін өзге де шығындар | 21 | (488.940) | (443.743) |
| Шетел валютасындағы операциялар бойынша таза шығындар | (440.772) | (553.372) | |
| Пайызсыз шығындар | (5.980.321) | (5.210.006) | |
| Корпоративтік табыс салығы бойынша шығынға дейінгі пайда | 18.930.123 | 21.032.093 | |
| Корпоративтік табыс салығы бойынша шығындар | 16 | (1.948) | (412.719) |
| Жыл бойындағы пайда | 18.928.175 | 20.619.374 | |
| Басқа жиынтық табыстар | − | − | |
| Жыл бойындағы жалпы жиынтық табыстар | 18.928.175 | 20.619.374 | |
| Базалық және жай акцияға таратылған пайда | 19 | 207,62 | 248,91 |
Меншікті капиталдағы өзгерістер туралы есеп
2023 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жылдағы
| мың теңгемен | Жарғылық капитал | Қосымша төленген капитал | Резервті капитал | Бөлінбеген пайда | Барлығы |
| 2022 жылғы қаңтар айы | 82.837.204 | 56.818.898 | 1.436.184 | 6.377.728 | 147.470.014 |
| Жалпы бір жылдағы кіріс жиынтығы | − | − | − | 20.619.374 | 20.619.374 |
| 189,110 теңге мөлшерінде салықты алып тастағандағы нарықтағы мөлшерден төмен мөлшерлеме бойынша шығарылған облигацияларға қатысты бірінші танымдық туралы жеңілдік (13 Ескертпе) | − | 756.439 | − | − | 756.439 |
| 53,951 теңге мөлшерінде салықты алып тастағандағы нарықтағы мөлшерден төмен мөлшерлеме бойынша Акционерлерден алған қарызға қатысты бастапқы танудан түскен табыс | − | 215.807 | − | − | 215.807 |
| Дивидендтер жарияланды (19 Ескертпе) | − | − | − | (12.111.222) | (12.111.222) |
| 2022 жылғы 31 желтоқсан | 82.837.204 | 57.791.144 | 1.436.184 | 14.885.880 | 156.950.412 |
| Жалпы бір жылдағы кіріс жиынтығы | − | − | − | 18.928.175 | 18.928.175 |
| Меншікті үлестік құралдарды (акцияларды)шығару | 20.000.000 | − | − | − | 20.000.000 |
| Дивидендтер жарияланды (19 Ескертпе) | − | − | − | (10.309.687) | (10.309.687) |
| 2023 жылғы 31 желтоқсан | 102.837.204 | 57.791.144 | 1.436.184 | 23.504.368 | 185.568.900 |
Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп
2023 жылғы 31 желтоқсанында аяқталған жылдағы
| мың теңгемен | Ескерт. | 2023 жыл | 2022 жыл |
| Операциялық қызметтен түсетін ақша ағындары | |||
| Алынған проценттер | 65.640.006 | 56.211.181 | |
| Төленген проценттер | (30.212.765) | (23.936.576) | |
| Шетелдік валюта операциялары бойынша (шығыстар) шегере отыра іске асырылған кірістер | 173.589 | 123.697 | |
| Қызметкерлерге төленген шығыстар | (3.937.908) | (3.354.447) | |
| Төленген басқа операциялық шығыстар | (1.450.136) | (1.167.203) | |
| Алынған басқа кірістер | 921.332 | 329.873 | |
| Операциялық активтер мен міндеттемелердің өзгерісіне дейінгі операциялық қызметтегі ақшалай ағындар | 31.134.118 | 28.206.525 | |
| Операциялық активтердің таза өзгерістері | |||
| Несие ұйымдарындағы қаражаттар | 1.000 | 35.213.548 | |
| Тұтынушыларға несие | 2.208.596 | 4.117.738 | |
| Қаржылық жалдау бойынша дебиторлық берешек | (73.679.642) | (79.754.429) | |
| Қосылған құн салығы мен өтеуге салынатын өзге де салықтар | (3.129.099) | (2.957.175) | |
| Берілген алдын ала төлемдер | (6.209.990) | (342.997) | |
| Өзге активтер | 3.616.591 | 3.401.006 | |
| Операциялық міндеттемелердің таза өзгерісі | |||
| Алынған алдын ала төлемдер | 153.628 | 1.429.149 | |
| Өзге міндеттемелер | (91.707) | (514.858) | |
| Корпоративті табыс салығынан бұрын операциялық қызметтегі ақшалай қаражатты таза жұмсау | (45.996.505) | (11.201.493) | |
| Төленген корпоративті табыс салығы | (453.911) | (430.379) | |
| Операциялық қызметтегі ақшалай қаражатты таза жұмсау | (46.450.416) | (11.631.872) | |
| Инвестициялық қызметтен ашқа ағындар | |||
| Негізгі құралдар мен материалдық емес активтерді сатып алу | (141.876) | (295.806) | |
| Негізгі құралдарды сатудан түсетін түсімдер | 11.636 | 12.761 | |
| Инвестициялық қызметтегі ақшалай қаражатты таза жұмсау | (130.240) | (283.045) | |
| Қаржылық қызметтен түсетін ақша ағындары | |||
| Акционерден түсетін қарыз | 28 | − | 5.500.000 |
| Акционерден алынған қарыздарды өтеу | 28 | (4.802.194) | (3.941.071) |
| «Бәйтерек» ҰБХ» АҚ алынған қарыздарды өтеу | 28 | − | (176.191) |
| Кредиттік ұйымдардан қарыз алу | 28 | 30.000.000 | 30.000.000 |
| Кредиттік ұйымдардан алынған қарыздарды өтеу | 28 | (10.479.201) | (20.068.509) |
| Шығарылған борыштық бағалы қағаздар бойынша түсімдер | 28 | 30.278.337 | 65.230.366 |
| Шығарылған борыштық бағалы қағаздар бойынша өтеулер | 28 | (28.952.250) | (17.990.000) |
| Жарғылық капиталды ұлғайтудан түсетін түсімдер | 20.000.000 | − | |
| Акционерге төленген дивидендтер | 28 | (10.309.687) | (12.111.222) |
| Қаржылық қызметтен түскен ақшалай қаражаттың таза түсімі | 25.735.005 | 46.443.373 | |
| Айырбас бағамдарының өзгерісі ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттеріне деген әсері | (119.434) | 226.506 | |
| Күтілетін несиелік шығындардың өзгерісі ақшалай қаражаттар мен эквиваленттеріне деген әсері | 21 | 2.050 | (2.121) |
| Ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттерінің таза (азаюы)/ұлғаюы | (20.963.035) | 34.752.841 | |
| Жыл басындағы ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттері | 6 | 64.764.023 | 30.011.182 |
| Жыл соңындағы ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттері | 6 | 43.800.988 | 64.764.023 |